中国工商银行股份有限公司连江支行与福州开发区闽扬实业有限公司进出口押汇纠纷一审民事判决书
连江县人民法院
(2015)连民初字第3385号
进出口押汇纠纷

连江县人民法院

民事判决书

(2015)连民初字第3385号

原告中国工商银行股份有限公司连江支行,住所:连江县凤城镇816北路156号。
负责人林武,行长。2015年3月13日,
诉讼代理人李金萍、徐陈明,福建至理律师事务所律师,代理权限:一般授权。
被告福州开发区闽扬实业有限公司,住所:福州市马尾区君竹路83号科技发展中心大楼三层307。
法定代表人林长挺。

原告中国工商银行股份有限公司连江支行因与被告福州开发区闽扬实业有限公司进出口押汇纠纷一案,本院于2015年11月12日受理后,依法组成合议庭,于2016年2月15日公开开庭进行了审理。原告中国工商银行股份有限公司连江支行之诉讼代理人李金萍到庭参加诉讼,被告福州开发区闽扬实业有限公司经本院传票传唤,无正当理由拒不到庭应诉。本案无法调解,现已审理终结。

原告中国工商银行股份有限公司连江支行诉称,2015年3月2日,被告与原告签订了编号为14020601-2015(TR)002的《进口押汇总协议》(以下简称“押汇协议”),约定在被告委托原告开立的进口信用证业务或以原告作为代收行、被告作为付款人的代收业务项下,被告由于资金需要,与原告约定进口货物的所有权归原告,并应原告要求提供其他担保措施,在此条件下,原告代被告对外支付进口货款,被告在约定期限内偿还原告上述款项以及由此产生的利息、逾期罚息等。每笔进口押汇业务由被告提交业务申请书进行逐笔申请,原告根据实际情况决定是否办理,并按照原告的规定确定进口押汇金额、期限、利率等事项。押汇协议第五条第1款约定,原告有权对被告逾期欠款计收罚息,对被告未按期支付的利息按罚息利率计收复利。押汇协议第十三条约定,争议在原告所在地法院通过诉讼方式解决。
2015年3月13日,被告向原告提交了编号为RF352LJ140004的《跨境人民币进口结构性风险参贷业务申请书》。被告因资金周转需要,对其在原告开出的信用证无法按时对外付款,因此申请办理进口融资。其申请的融资金额为等值USD484513.15的人民币,起始日为2015年3月18日,到期日为2015年6月16日,其间融资利率为1.0859%,若融资到期被告不能按期全部偿还的,按垫款日人行一年期人民币贷款基准利率上浮50%及垫款日至被告实际还款日的总天数计算垫款罚息。同日,被告向原告出具了上述信用证项下单据/货物之信托收据。2015年6月16日,原告就上述风险参贷业务对外付款人民币3021682.71元,扣除被告缴存的保证金人民币62万元及利息后,原告垫款人民币2401158.29元。迄今为止,被告未向原告偿付该笔融资垫款本息。
此外,2015年3月2日,被告与原告签订了《开立不可撤销跟单信用证总协议》(编号:14020601-2015年(LC)字002号),约定该协议有效期为一年,至2016年3月1日止。该协议适用于原告为被告在协议有效期内开立的所有信用证,每笔业务由被告另以书面形式逐笔申请。该协议第十七条约定,双方若发生争议,在原告所在地法院通过诉讼方式解决。
其后,根据被告的申请,2015年3月18日原告开立了编号为LC35201B500054的不可撤销跟单信用证,金额为USD940000。同日,被告向原告缴存了人民币124万元保证金。2015年3月24日,原告通知被告该信用证项下来单金额为USD940000,单据到期日为2015年6月17日,被告表示同意付款/承兑。2015年3月25日,被告向原告出具了上述信用证项下单据/货物之信托收据。2015年4月8日,原告向被告发出编号为2015-(闽扬)-04《中国工商银行提示归还到期贷款通知书》,要求其抓紧筹措资金,在2015年6月17日到期日前将该信用证项下款项存入在原告开立的存款帐户上,以确保按期付汇。2015年6月17日信用证到期,被告未能筹措资金付汇,原告就该信用证对外付款USD940000,在扣除被告缴存的保证金人民币124万元及利息之后,原告为其垫款USD740289.51。迄今为止,被告亦未向原告偿付该笔融资垫款本息。原告为实现本案债权已委托律师事务所代理此案,并委托翻译公司对英文证据进行翻译,特提起本案诉讼。
原告中国工商银行股份有限公司连江支行请求:1、判决被告偿还编号为RF352LJ140004《跨境人民币进口结构性风险参贷业务申请书》项下融资垫款人民币2401158.29元及罚息、复利【罚息以融资垫款金额人民币2401158.29元为本金按罚息利率(垫款日2015年6月16日人民银行一年期贷款基准利率上浮50%,即年利率7.65%)计算至案涉债务清偿完毕之日止,复利依案涉进口押汇总协议、风险参贷业务申请书之约定计算至案涉债务清偿完毕之日,现暂从垫款日至2015年9月21日止罚息共计为人民币50004.12元,本息暂计为人民币2451162.41元);2、判决被告向原告偿付证号为LC35201B500054的信用证垫款本金740289.51美元及罚息【罚息以信用证垫款金额740289.51美元为本金按垫款罚息利率((六个月LIBOR+1.4%)基础上加收30%,即年利率2.404805%)计算至案涉债务清偿完毕之日止,现暂从罚息日自2015年6月17日至2015年9月21日止罚息共计为4796.79美元,本息暂计为745086.3美元,暂按起诉日2015年10月14日汇率1美元兑换6.3589元人民币测算,本息暂计为人民币4737929.27元】;3、判决被告承担本案诉讼费用(含案件受理费、公告费、财产保全费等)、翻译费1208元及原告律师费用10万元。
原告中国工商银行股份有限公司连江支行提供证明资料:
A1、原告营业执照、组织机构代码证、金融许可证复印件各一份,证明:原告为本案适格主体。
A2、被告闽扬实业营业执照、组织机构代码证复印件、全国企业信用信息系统资料复印件各一份,证明:被告为本案适格主体。
A3、3-1福州开发区闽扬实业有限公司股东会决议、3-2《进口押汇总协议》(编号:14020601-2015(TR)002)复印件各一份,证明:2015年3月2日,被告与原告签订了编号为14020601-2015(TR)002的《进口押汇总协议》,约定在被告委托原告开立的进口信用证业务或以原告作为代收行、被告作为付款人的代收业务项下,被告由于资金需要,与原告约定进口货物的所有权归原告,并应原告要求提供其他担保措施,在此条件下,原告代被告对外支付进口货款,被告在约定期限内偿还原告上述款项以及由此产生的罚息及复利等。每笔进口押汇业务由被告提交业务申请书进行逐笔申请,原告根据实际情况决定是否办理,并按照原告的规定确定进口押汇金额、期限、利率等事项。押汇协议第五条第1款约定,原告有权对被告逾期欠款计收罚息,对被告未按期支付的利息按罚息利率计收复利。押汇协议第十三条约定,争议在原告所在地法院通过诉讼方式解决。
A4、4-1LC35201B400247信用证报文及翻译件、4-2保证金缴存单据、4-3来单通知书及翻译件、4-4承兑报文及翻译、4-5《跨境人民币进口结构性风险参贷业务申请书》(编号:RF352LJ140004)、4-6信托收据(编号:TR352LJ14016)、4-7风参业务报文及翻译件、4-8中国工商银行外汇会计凭证、4-9保证金支付凭证、4-10垫款凭证复印件各一份,证明:被告因资金周转需要,对其在原告开出的信用证无法按时对外付款,故于2015年3月13日向原告申请办理进口融资。其申请的进口融资金额为USD484513.15,起始日为2015年3月18日,到期日为2015年6月16日,其间融资利率为1.0859%,若融资到期被告不能按期全部偿还的,按垫款日人行一年期人民币贷款基准利率上浮50%计算利息。被告向原告缴存了保证金人民币62万元。2015年3月13日,被告向原告出具了上述信用证项下单据/货物之信托收据。2015年6月16日,原告就上述信用证对外垫款人民币2401158.29元。
A5、进口融资欠息证明一份,证明:暂计至2015年9月21日,被告尚欠原告编号为RF352LJ140004《跨境人民币进口结构性风险参贷业务申请书》项下融资垫款本金人民币2401158.29元,罚息人民币50004.12元,本息暂计为人民币2451162.41元。
A6、《开立不可撤销跟单信用证总协议》(编号:14020601-2015年(LC)字002号)复印件一份,证明:2015年3月2日,闽扬实业与连江工行签订了《开立不可撤销跟单信用证总协议》,约定该协议有效期为一年,至2016年3月1日止。该协议适用于原告为被告在协议有效期内开立的所有信用证,每笔业务由被告另以书面形式逐笔申请。该协议第十七条约定,双方若发生争议,在原告所在地法院通过诉讼方式解决。
A7、7-1《不可撤销跟单信用证申请书》及翻译件、7-2保证金缴存单据、7-3LC35201B500054信用证报文及翻译件、7-4来单通知书及翻译件、7-5同意付款/承兑报文及翻译件、7-6信托收据、7-7中国工商银行提示归还到期贷款通知书(编号:2015-(闽扬)-04)、7-8中国工商银行外汇会计凭证、7-9保证金支付凭证、7-10垫款凭证复印件各一份,证明:根据被告的申请,2015年3月18日原告开立编号为LC35201B500054的不可撤销跟单信用证,金额为USD940000。同日,被告向原告缴存了人民币124万元保证金。2015年3月24日,原告通知被告该信用证项下来单金额为USD940000,单据到期日为2015年6月17日,被告表示同意付款/承兑。2015年4月8日,原告向被告发出编号为2015-(闽扬)-04《中国工商银行提示归还到期贷款通知书》,要求其抓紧筹措资金,在2015年6月17日到期日前将该信用证项下款项存入在原告开立的存款帐户上,以确保按期付汇。2015年6月17日信用证到期后,被告未能筹措资金付汇,原告在扣除保证金后为其垫款USD740289.51。
A8、信用证业务欠息证明一份,证明:暂计至2015年9月21日,被告尚欠原告信用证垫款本金740289.51美元,罚息4796.79美元,本息暂计745086.3美元。
A9、9-1翻译费发票、9-2信用证类翻译产品报价标准、9-3翻译机构营业执照、中国翻译协会会员证书复印件各一份,证明:原告为实现本案债权已支付了1208元翻译费用。
A10、10-1委托代理合同、10-2律师费发票、10-3转款凭证复印件各一份,证明:原告为实现本案债权,已支出律师费人民币10万元,该费用损失依约应由被告承担。

被告福州开发区闽扬实业有限公司未作答辩也未提交书面资料。
经公开开庭审理,因被告福州开发区闽扬实业有限公司未到庭应诉,视为放弃举证、质证和抗辩的权利,原告提供的A1至A10,可以相互印证并形成证据锁链,具有证明效力,依法予以认定。

根据本案现有证据以及当事人的陈述,本院确认如下事实:
2015年3月2日,原告中国工商银行股份有限公司连江支行(作为甲方)与被告福州开发区闽扬实业有限公司(作为乙方)签订了一份《进口押汇总协议》【编号为14020601-2015(TR)002】,约定:在乙方委托甲方开立的进口信用证业务或以甲方作为代收行、乙方作为付款人的进口代收业务项下,乙方由于资金需要,承认并与甲方约定进口货物的所有权归甲方,并应甲方要求向甲方提供其他担保措施,在此条件下,甲方代乙方对外支付进口货款,乙方在约定期限内偿还甲方的上述款项以及由此产生的利息、佣金、费用、逾期罚息等。甲方有权对逾期欠款计收罚息,罚息利率在押汇利率基础上加收30%确定,对乙方未按期支付的利息按罚息利率计收复利。
2015年3月13日,被告向原告提交了编号为RF352LJ140004的《跨境人民币进口结构性风险参贷业务申请书》。被告向原告申请办理进口融资。融资金额为等值USD484513.15的人民币,起始日为2015年3月18日,到期日为2015年6月16日,融资利率为1.0859%,若融资到期时,不能按期全部偿还的,按垫款日人行一年期人民币贷款基准利率上浮50%及垫款日至实际还款日的总天数计算垫款罚息,即年利率为7.65%。同日,被告向原告出具了信托收据。2015年6月16日,原告依据约定对外付款,扣除被告缴存的保证金人民币62万元及利息后,原告垫款人民币2401158.29元。
2015年3月2日,原告(作为甲方)与被告(作为乙方)签订一份《开立不可撤销跟单信用证总协议》【编号:14020601-2015年(LC)字002号】,约定:乙方向甲方申请开立信用证。如因乙方账户余额不足导致甲方垫付资金,乙方承认甲方所垫付的本金及利息,并按甲方要求履行清偿责任。甲方有权对所垫付的资金计收罚息,罚息利率为年利率。协议中所称信用证项下款项包括支付信用证项下贷款(含信用证修改后增加额及/或国外溢装增加额、汇率变动需增加的付款金额)、利息、银行费用以及弥补甲方因该信用证而承担赔偿责任所需的外汇和人民币资金(含相关诉讼、律师费等追索费用)。
2015年3月18日,原告应被告申请开立了编号为LC35201B500054的不可撤销跟单信用证,金额为美元940000元。2015年6月17日信用证到期,因被告未能筹措资金付汇,原告依据约定对外付款,扣除被告缴存的保证金人民币124万元及利息之后,原告垫款美元740289.51元,并证明年利率为2.404805%。
上述两笔垫款,被告未付款。原告为本案支付翻译费人民币1208元,支付律师代理费人民币10万元。

综上事实,本院认为,原告中国工商银行股份有限公司连江支行与被告福州开发区闽扬实业有限公司之间成立的进口押汇及信用证业务协议,不违反相关法律法规,对双方具有法律约束力,依法予以保护。原告主张被告按照协议约定承担还款义务并支付罚息和复利,于法有据,依法予以支持,被告应归还垫款人民币2401158.29元以及美元740289.51元,并按协议约定支付利息。原告主张被告承担翻译费损失人民币1208元,属于诉讼必要费用,依法予以支持。原告主张被告赔偿因诉讼产生的律师费损失人民币10万元,于法有据,依法予以支持。诉讼中,被告福州开发区闽扬实业有限公司经本院合法传唤,无正当理由拒不到庭,依法予以缺席审理和判决。为此,依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条第一百零八条《中华人民共和国合同法》第一百零七条第一百九十六条第二百零七条以及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定,判决如下:

一、被告福州开发区闽扬实业有限公司应在本判决生效之日起十日内归还原告中国工商银行股份有限公司连江支行垫款人民币2401158.29元,并支付利息(自2015年6月16日起至款项还清之日止,按年利率7.65%计算)。
二、被告福州开发区闽扬实业有限公司应在本判决生效之日起十日内归还原告中国工商银行股份有限公司连江支行垫款美元740289.51元,并支付利息(自2015年6月17日起至款项还清之日止,按年利率2.404805%计算)。
三、被告福州开发区闽扬实业有限公司应在本判决生效之日起十日内赔偿原告中国工商银行股份有限公司连江支行翻译费损失人民币1208元和律师费损失人民币10万元。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费人民币62832元,由被告福州开发区闽扬实业有限公司负担。
如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本,上诉于福州市中级人民法院。

审判长林建
代理审判员程菁
人民陪审员谢逞辉

二〇一六年二月二十九日

书记员吴婷艳